1
|
ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ
з податку на прибуток підприємства
|
|
Звітна |
|
Звітна нова |
|
Консолідована |
|
Уточнююча |
|
|
| 2 |
| Звітний (податковий) період року
,
за який подається податкова декларація або уточнюється (для уточнюючої податкової декларації) |
|
|
|
|
Три квартали |
|
ІІ-ІІІ квартали1 |
|
|
|
3
|
| Повне найменування платника податку на прибуток (повне найменування постійного представництва нерезидента)
згідно з реєстраційними документами; для платника податку на прибуток за угодою про розподіл продукції - назва,
дата та номер угоди; для платника податку на прибуток за договором управління майном - назва, дата та номер договору |
|
|
4
|
| Податковий номер, наданий угоді про розподіл продукції при взятті її на облік / податковий номер управителя майна |
|
|
5
|
| Код платника податку за ЄДРПОУ |
|
|
| Код виду економічної діяльності (КВЕД) |
|
|
|
6
|
| Місцезнаходження платника податку на прибуток (постійного представництва нерезидента): |
| Поштовий індекс:2 |
|
| Телефон2 |
|
| Моб.тел. 2 |
|
| Факс2 |
|
|
| |
|
|
|
73
|
Повне найменування нерезидента
|
Назва країни резиденції (за Класифікатором держав світу, українською мовою)
|
Місцезнаходження нерезидента
|
Код країни (за Класифікатором держав світу) |
|
|
8
|
|
| (найменування органу державної податкової служби, до якого подається Податкова декларація) |
|
9
|
Особливі відмітки |
| X |
Податкова декларація платника податку на прибуток, основною діяльністю якого є виробництво сільськогосподарської продукції |
| |
Податкова декларація платника податку на прибуток - суб'єкта космічної діяльності |
| |
Податкова декларація платника податку на прибуток - суб'єкта космічної діяльності, що здійснює види діяльності інші, ніж космічна |
| |
Податкова декларація платника податку на прибуток за угодою про розподіл продукції |
| |
Податкова декларація платника податку на прибуток за договором управління майном |
| |
Податкова декларація постійного представництва нерезидента3 |
|
| Показники |
Код рядка |
Сума |
| 1 |
2 |
3 |
| Доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування (рядок 02 + рядок 03): |
01 |
|
| Дохід від операційної діяльності (дохід від реалізації товарів (робіт, послуг)) |
02 |
|
| Інші доходи |
03 ІД |
|
| Витрати, що враховуються при обчисленні об'єкта оподаткування (рядок 05 + рядок 06) |
04 |
|
| Витрати операційної діяльності, в тому числі: |
05 |
|
| Собівартість придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг) |
05.1 CB |
|
| Інші витрати (сума рядків 06.1 - 06.6) |
06 |
|
| Загальновиробничі витрати |
06.1 ЗВ |
|
| Адміністративні витрати |
06.2 АВ |
|
| Витрати на збут |
06.3 ВЗ |
|
| Фінансові витрати відповідно до підпункту 138.10.5 пункту 138.10 статті 138 розділу ІІІ Податкового кодексу України, в тому числі: |
06.4 |
|
| проценти, що включаються до витрат з урахування обмежень, встановлених пунктом 141.2 статті 141 розділу ІІІ Податкового кодексу України |
06.4.1 |
|
| Інші витрати звичайної діяльності та інші операційні витрати |
06.5 |
|
| Від'ємне значення об'єкта оподаткування попереднього звітного (податкового) періоду (від'ємне значення рядка 07 Податкової декларації
за попередній звітний (податковий) період4 або від'ємне значення об'єкта оподаткування за І квартал 2011 року) |
06.6 |
|
| Об'єкт оподаткування від усіх видів діяльності (рядок 01 - рядок 04) (+,-) |
07 |
|
| Об'єкт оподаткування від діяльності, що підлягає патентуванню (+,-) |
08 ТП |
|
| Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільняється від оподаткування (+,-) |
09 ПЗ |
|
| Ставка податку |
10 |
|
| Податок на прибуток від діяльності, що не підлягає патентуванню (рядок 07 - рядок 08 - рядок 09 (при позитивному значенні) х рядок 10/100) |
11 |
|
| Податок на прибуток від діяльності, що підлягає патентуванню, зменшений на вартість торгових патентів |
12 ТП |
|
| Зменшення нарахованої суми податку |
13 ЗП |
|
| Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 11 + рядок 12 - рядок 13 ) |
14 |
|
| Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень
(рядок 14 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
15 |
|
| Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього календарного кварталу (звітного) податкового періоду (рядок 14 - рядок 15) (+,-) |
16 |
|
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за звітний (податковий) період |
17 ПН |
|
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного
(податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 17 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
18 |
|
| Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами
останнього календарного кварталу звітного (податкового) періоду (рядок 17 - рядок 18) |
19 |
|
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді за місцезнаходженням юридичної особи |
20 АД |
|
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що мала бути сплачена у попередньому звітному (податковому) періоді
поточного року за місцезнаходженням юридичної особи з урахуванням уточнень (рядок 20 Податкової декларації за попередній звітний (податковий) період) |
21 |
|
| Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, нарахована за результатами останнього календарного кварталу звітного
(податкового) періоду, що має бути сплачена за місцезнаходженням юридичної особи (рядок 20 - рядок 21) |
22 |
|
| Cамостійне виправлення помилок 5 |
| Збільшення податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються) (позитивне значенн
(рядок 16 - рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + позитивне значення (рядок 22 - рядок 22 Податкової декларації, яка
уточнюється) або рядок (сума рядків) 23 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
23 |
|
| Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період,
наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання (повинна дорівнювати рядку (сумі рядків)
24 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
24 |
|
| Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України
(у разі виправлення помилки(ок) у складі звітної/звітної нової/консолідованої Податкової декларації повинна дорівнювати рядку
(сумі рядків) 25 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
25 |
|
| Зменшення податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються)
(від'ємне значення (рядок 16 - рядок 16 Податкової декларації, яка уточнюється) + від'ємне значенн
(рядок 22 - рядок 22 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 26 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
26 |
|
| Сума штрафу від недоплати при наданні уточнюючої Податкової декларації (рядок 23 х 3%) |
27 |
|
| Самостійне виправлення помилок з податку на прибуток, який утримується при
виплаті доходів (прибутків) нерезидентів5 |
| Збільшення податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду (ів), що уточнюється (ються)
(позитивне значення (рядок 19 - рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 28 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
28 |
|
| Сума штрафу при відображенні недоплати у складі Податкової декларації, що подається за звітний (податковий) період,
наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання (повинна дорівнювати рядку (сумі рядків)
29 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
29 |
|
| Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу ІІ Податкового кодексу України
(у разі виправлення помилки (ок) у складі звітної/звітної нової/консолідованої Податкової декларації повинна дорівнювати рядку
(сумі рядків) 30 додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
30 |
|
| Зменшення податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (ються) (від'ємне значення (рядок 19
- рядок 19 Податкової декларації, яка уточнюється) або рядок (сума рядків) 31 з додатка (ів) ВП до Податкової декларації) |
31 |
|
| Сума штрафу від недоплати при наданні уточнюючої Податкової декларації (рядок 28 х 3%) |
32 |
|
| Доповнення до Податкової декларації (заповнюється і подається відповідно до пункту 46.4 статті 46 розділу ІІ Податкового кодексу України) на |
|
арк. |