opz.org.ua

Виявлені помилки при камеральній перевірці! Не виконані правила: 1. ставка податку на прибуток за 2-4 кв. 2011 р. -23%, у 2012-21%, у 2013-19%,у 2014-16%. ??????????????

FFK писал(а):Виявлені помилки при камеральній перевірці! Не виконані правила: 1. ставка податку на прибуток за 2-4 кв. 2011 р. -23%, у 2012-21%, у 2013-19%,у 2014-16%. ??????????????

Читайте внимательно бланк текст строки 13 и 23

Отримала консультацію з інф. довідк. департаменту ДПС України по заповненню декларації та реєстру ПНН з ПДВ Оскільки, операції з постачання резидентом послуг нерезиденту, місце постачання яких визначено за межами митної території України, підлягають відображенню в рядку 4 розділу І податкової декларації з ПДВ, то такі операції підлягають відображенню і в реєстрі виданих та отриманих податкових накладних.
При цьому, в Розділі І реєстру виданих та отриманих податкових накладних:
- у графах 2-4 зазначаються реквізити документа бухгалтерського обліку, який засвідчує постачання послуг за межами митної території України;
- у графі 5 – найменування отримувача зазначених послуг;
- у графі 6 – проставляється нуль;
- у графі 7 – загальна вартість наданих послуг;
- графи 8-12 не заповнюються (проставляється позначка «O»).
Але при камеральній перевірці пише не пройшов звіт її. якщо в 7 гр стоїть цифра, вона повинна бути в 12. А відповідь в консультаціі це заперечує. Як бути?