Декларація з ПДВ

[marinamikitenko]

Доброго дня! Підскажіть, будь-ласка, коли вийде оновлена форма декларації з ПДВ( F0200114) та Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту(F0215105)? Ми ФОП аптечними закладми, треба відобразити в декларації розділ 2.2- інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою- 7%,а там стоять нулі і виправити в ручну не можливо.Можливо ви підскажете.Дякую!

[admin]

Доброго дня! Підскажіть, будь-ласка, коли вийде оновлена форма декларації з ПДВ( F0200114) та Розшифровка податкових зобовязань та податкового кредиту(F0215105)? Ми ФОП аптечними закладми, треба відобразити в декларації розділ 2.2- інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою- 7%,а там стоять нулі і виправити в ручну не можливо.Можливо ви підскажете.Дякую!

Может это поможет:

Звертаємо увагу на та, що у версії 1.30.35 програми «Податкова звітність» (OPZ) реалізована можливість заповнення податкової накладної, в якій податок на додану вартість відображається за ставкою 7%.

Це пов’язане з тим, що 1 квітня 2014 року набула чинності норма Закону України «Про запобігання фінансової катастрофи та створення передумов для економічного зростання в Україні» щодо оподаткування податком на додану вартість операцій постачання ліків та виробів медичного призначення за ставкою 7 відсотків.

Порядок заповнення податкової накладної із застосуванням ставки ПДВ 7 відсотків був викладений в листі Міндоходів України від 04.04.2014 р. № 7860/7/99-99-04-02-17. У зазначеному листі було вказано, що на операції з постачання лікарських засобів та виробів медичного призначення, які оподатковуються за ставкою 7 відсотків, складається окрема податкова накладна.

При цьому звертаємо увагу на те, що автоматичне заповнення податкової накладної, в якій ставка ПДВ відображається у розмірі 7%, в програмі «Податкова звітність» (OPZ) має одну особливість.

Щоб заповнити таку податкову накладну, платнику податків необхідно при відкритому бланку податкової накладної зверху ліворуч вибрати «Тип накладної» - «Дві ставки». У такому випадку не відбувається автоматичного заповнення показника відповідного рядка у 8-й графі (ця графа призначена для відображення обсягу, який оподатковується за ставкою 20% ПДВ).

Платник податків власноруч заповнює показник відповідного рядка 9 графи. А далі показники вже розраховує сама програма, відображаючи суму ПДВ і в рядку ІІІ «Податок на додану вартість» 9-ї та 12-ї графи, і загальну суму з ПДВ в рядку IV «Загальна сума з ПДВ» 9-ї та 12-ї графи податкової накладної.

Аналогічного результату можна досягти, якщо зверху ліворуч вибрати «Тип накладної» - «ПДВ 0%», але вважаємо, що показник «Дві ставки» більш слушний.

ДПІ у Деснянському районі ГУ Міндоходів у м. Києві

[marinamikitenko]

Та я зрозуміла про податкову накладну і вже давно розібралась про дві ставки, а от декларація з ПДВ мені не зрозуміла . В розділі 2.2- інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою, в колонці Б стоїть 0 , який в ручну не можливо виправити , а мені потрібно там поставити ПДВ-7%.Допоможіть, будь-ласка.

[marinamikitenko]

Дякую за оновлення програми.