Перехідні відпускні у звіті ЄСВ та ПДФО

[moreyatka]

Доброго дня.

Допоможіть розібратися.

Працівниця була у Відпустці з 17.12.2018р. 15к.д. , враховуючі святкові дні 25.12.18 та 01.01.19, до роботи стала 03.01.19

Зп за Грудень 2018 1924,05
Відпускні за грудень 14дн. 1775,83
Відпускні за січень 1день 126,85.
Разом нараховано 3826,73

Питання перше: У звіті з ознакою "01" за Грудень 2018р. - 1924,05
з ознакою "10" за Грудень 2018р. - 1775,83,
з ознакою "10" за Січень 2018р. - 126,85.
Враховуючи, що за Грудень 2018р нарахована сума 3699,88 (1924,05+1775,83),
чи правильно буде робити донарахування з ознакою "13" за Грудень 2018р - 23,12грн? (а суму 126,85 враховувати у січні для контролю донарахування.)

Питання друге: як коректно заповнювати суму ПДФО та ВЗб?
чи вірно вказати в строку з ознакою "01" за Грудень 2018р. - 1924,05 сума ПДФО 665,98 сума ВЗб 28,86
з ознакою "10" за Грудень 2018р. - 1775,83 сума "нуль" сумаВЗб 26,64
з ознакою "10" за Січень 2018р. - 126,85 сума ПДФО 22,83 сумаВЗб 1,90.

Дуже дякую за відповіді.

[Bidgo]

1. правильно буде робити донарахування з ознакою "13" за Грудень 2018р - 23,12грн
А суму 126,85 враховувати у січні для контролю донарахування.

2. правильно.
Хоча, у звіті по ЄСВ у ФріЗвіті ці суми вказуються довідково, для розрахунку сум до сплати та подальшого формування 1ДФ, а в дод.4 не відображаються.
Як буде вказано ПДФО і ВЗ у звіті по ЄСВ не важливо.
Але в 1ДФ правильність автоматичного заповнення потрібно буде перевірити.