проблема с декой ндс и Д3

Обсуждение системы подачи отчетов в электронном виде.

проблема с декой ндс и Д3

Сообщение sv » 16 авг 2011, 15:03

у меня такая ситуация получилась - второй месяц подряд возникает отрицательное значение разницы между НО и НК по ндс, вследствие чего сумма из строки 20.2 деки за июнь автоматически перенеслась в строку 21, а затем в строку 22 деки за июль.
т.к. заполнена строка 22, необходимо заполнить Д2 и Д3, но мы зарегистрированы плат. ндс менее 12 месяцев, т.о не имеем право на бюджетное возмещение и Д3 заполнять не должны.
Декларацию я делаю в программе "податкова звітність".
что делать?
sv
Редкий гость
 
Сообщения: 6
Зарегистрирован: 16 авг 2011, 15:02

Re: проблема с декой ндс и Д3

Сообщение sv » 16 авг 2011, 15:21

для убедительности добавлю, вот только что нашла ответ на сайте налоговой:

Чи заповнюється Розрахунок суми бюджетного відшкодування (Д3) до податкової декларації з ПДВ платниками податку, які не мають права на отримання бюджетного відшкодування?
Особи, які не мають права на отримання бюджетного відшкодування, визначені п.200.5 ст.200 р.V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755 із змінами та доповненнями (далі - ПКУ). Згідно з пп.4.6.5 та пп.4.6.4 п.4.6 р.V Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом ДПА України від 25.01.11 №41, платники, які відповідно до ст.200 р.V ПКУ мають право на бюджетне відшкодування ПДВ та заповнили рядок 22 декларації, здійснюють розрахунок суми бюджетного відшкодування та подають (Д3) (додаток 3). Значення рядка 3 (Д3) (додаток 3) переноситься до рядка 23 декларації за поточний звітний (податковий) період. Залежно від обраного платником напряму повернення суми бюджетного відшкодування (на рахунок цього платника у банку або у зменшення податкових зобов'язань з податку на додану вартість наступних податкових періодів) така сума вказується або в рядку 23.1, або у рядку 23.2, або частково розподіляється у рядках 23.1 та 23.2 декларації. При цьому платники податку, які мають право на отримання бюджетного відшкодування та прийняли рішення про повернення суми бюджетного відшкодування на рахунок у банку (заповнено рядок 23.1 декларації), подають (Д4) (додаток 4). Враховуючи вищевикладене, розрахунок суми бюджетного відшкодування (додаток 3) заповнюється виключно платниками ПДВ, які мають право на бюджетне відшкодування ПДВ та які заповнили рядок 22 декларації. Платники податку, які відповідно до п.200.5 ст.200 р.V ПКУ не мають права на отримання бюджетного відшкодування, розрахунок бюджетного відшкодування (додаток 3) не заповнюють.
https://www.dpa.dn.ua/s/657
Державна податкова адміністрація у Донецькій області

получается что программа недоработана, а по другому я сдать отчет не могу, т.к. требуют сдавать именно в электронном виде, и что мне делать?
sv
Редкий гость
 
Сообщения: 6
Зарегистрирован: 16 авг 2011, 15:02

Re: проблема с декой ндс и Д3

Сообщение dimajest » 16 авг 2011, 15:48

Заполняеш строку 22, но додаток 3 не подаешь.
Это недоработаный порядок заполнения декларации НДС.
Електронная отчетность - миф. А подача отчетов в электронном виде - это приятное исключение (корявое, но работающее) (с) opz
"А що ви хочете? Нам база до одного міста! Має бути бумага в канцелярії!" (с) ДПІ
dimajest
Постоянный посетитель
 
Сообщения: 474
Зарегистрирован: 15 май 2008, 13:35
Откуда: Сонячне Закарпаттячко

Re: проблема с декой ндс и Д3

Сообщение sv » 16 авг 2011, 16:20

но документ камеральную проверку не проходит(
sv
Редкий гость
 
Сообщения: 6
Зарегистрирован: 16 авг 2011, 15:02


Вернуться в Порядок подачи отчетов



Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 0